В държавен вестник бр. 14 от 16 февруари 2024 г. беше обнародвана Наредба № Н-1 за условията и реда за вписване на лицата в регистъра по чл. 9б от Закона за мерките срещу изпирането на пари (наричана по-долу Наредбата). С нейното публикуване министърът на правосъдието изпълнява задължението, вменено му с чл. 9б, ал. 8 ЗМИП, да предвиди условия и ред за вписване и заличаване в публичния електронен регистър към министъра на правосъдието, в който, съгласно чл. 9б, ал. 1 ЗМИП, следва да бъдат вписани лицата, извършващи дейности по чл. 4, т. 16 ЗМИП по занятие.
Персонален и материален обхват на Наредбата
В публичния електронен регистър, който трябва да бъде достъпен на сайта на Министерство на правосъдието, са длъжни да се впишат всички физически и юридически лица, които извършват по занятие една или няколко от услугите, посочени в т. 16 на чл. 4 ЗМИП, а именно:
- адрес на управление, адрес за кореспонденция, офис и/или други сходни услуги за целите на регистрацията и/или функционирането на юридическо лице или друго правно образувание;
- услуги по учредяване, регистриране, организиране на дейността и/или управление на търговец или на друго юридическо лице, или друго правно образувание;
- услуги по доверително управление на имущество или на лице по т. 2, включително:
а) изпълняване на длъжността или организиране на изпълнението от друго лице на длъжността директор, секретар, съдружник или друга сходна длъжност в юридическо лице или друго правно образувание;
б) изпълняване на длъжността или организиране на изпълнението от друго лице на длъжността доверителен собственик – в случаите на тръстове, попечителски фондове и други подобни чуждестранни правни образувания, учредени и съществуващи съобразно правото на юрисдикциите, допускащи такива форми на доверителна собственост;
в) изпълняване на длъжността или организиране на изпълнението от друго лице на длъжността номинален акционер в трето чуждестранно юридическо лице или друго правно образувание, различно от дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, спрямо което се прилагат изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти.
Санкции и дължими такси за вписване
В чл. 2, ал. 2 от Наредбата е посочено, че вписването в регистъра е условие за извършване на дейност по чл. 4, т. 16 ЗМИП. Макар в доклада на заместник-министъра на правосъдието да е посочено, че ще се извършва служебен обмен между публичния електронен регистър, от една страна, и регистър Булстат и Търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел, то редакцията на тази алинея е непрецизна, доколкото извършването на дейност по чл. 4, т. 16 ЗМИП, без лицето да е вписано, ще води до налагането на глоба или имуществена санкция, но само по себе си няма да препятства извършването на дейността. Служебният обмен ще е единствено за целите на функциониране на регистъра.
Санкциите при невписване в регистъра или незаявяване настъпването на промени са предвидени в чл. 116а ЗМИП и са между 2 000 и 10 000 за физическите лица, съответно от 5 000 до 50 000 лева за юридическите. При повторност размерите им са двойни, а при тежки или системни нарушения – петорни.
За самото вписване ще се събира такса съгласно Тарифа № 1 към Закона за държавните такси на Министерски съвет. В тарифата ще бъде създаден нов чл. 62х, съгласно който таксата за вписване ще е в размер на 50 лева. От тълкуването на чл. 2, ал. 3 вр. чл. 5, ал. 1 т. 4 и 5 от Наредбата следва, че таксата ще бъде дължима не само при първоначално вписване, но и при промяна във вписаните обстоятелства, както и при заличава и отписване на лицето.
Условия, на който трябва да отговаря лицето, заявило вписване в регистъра
Предпоставките да бъде вписано лице в регистъра са посочени отрицателно в чл. 6, ал. 1 от Наредбата. То следва да:
- не е осъждано за умишлено престъпление от общ характер, освен ако е реабилитирано;
- не е било член на управителен или контролен орган или неограничено отговорен съдружник в дружество, за което е открито производство по несъстоятелност, или в прекратено поради несъстоятелност дружество, през последните две години, предхождащи датата на решението за обявяване на несъстоятелността, ако са останали неудовлетворени кредитори; ако е изминал 5-годишен срок от прекратяване на дружеството поради несъстоятелност, конкретните обстоятелства и отпадането на ограниченията се посочват изрично;
- не попада в ограниченията за заемане на висша ръководна длъжност по чл. 124 от ЗМИП или чл. 15 от Закона за мерките срещу финансирането на тероризма (ЗМФТ);
- не е лишено от право да заема материалноотговорна длъжност;
Интерес представлява последната пета точка на ал. 1, която гласи:
- въз основа на събраните по-горе за него данни не дава основание за съмнение относно неговата надеждност и пригодност.
Тези изискванията важат и по отношение на лице, което е прокурист, управител, член на управителен или контролен орган, съдружник, действителен собственик на юридическото лице или друго правно образувание, извършващо дейност по чл. 4, т. 16 ЗМИП.
Докато при някои професии упражняващите ги са минали през различни процедури по одобрение и доказване на определени качества, като адвокатите например, то при други не е ясно въз основа на какви критерии ще бъде направена тази преценка за надеждност и пригодност и какъв смисъл влага министърът в тези понятия.
Самото вписване в регистъра става въз основа на заявление по образец, приложено към наредбата, което се подава единствено по електронен път и получава уникален регистров идентификатор. Заявлението се разглежда в срок от 14 работни дни. При констатирани непълноти или нередности служителят по регистрацията изпраща указания на електронния адрес на заявителя, като му дава срок от 10 работни дни да се съобрази с тях. При успешно провеждане на процедурата се издава удостоверение за вписване съгласно образец към наредбата под формата на електронен документ, подписан с квалифициран електронен печат на Министерство на правосъдието.
В Преходните и заключителни разпоредби е посочено, че Наредбата влиза в сила на 20 март 2024 г., а лицата, които по занятие извършват дейност по чл. 4, т. 16 ЗМИП подават заявленията си в двумесечен срок от тази дата.
